- Werkkapitaal is cruciaal voor dagelijkse verplichtingen zoals leveranciersbetalingen en salarissen. Een gebalanceerd werkkapitaal voorkomt cashflowproblemen en onbenut kapitaal.
- Effectief werkkapitaalbeheer draait om debiteuren-, crediteuren- en voorraadbeheer. Korte betaaltermijnen en efficiënt voorraadbeheer verbeteren liquiditeit en cashflow.
- Werkkapitaal berekenen: Vlottende activa minus kortlopende schulden. Een positief werkkapitaal is ideaal; negatief werkkapitaal vereist mogelijk een werkkapitaalfinanciering voor stabiliteit.
In control zijn begint bij kennis. Het berekenen van je werkkapitaal is stap één naar inzicht in de liquiditeit van jouw business. Maar wat is werkkapitaal nu precies, hoe bereken je het en hoe zorg je dat je het slim inzet? We leggen het je stap voor stap uit.
Wat is werkkapitaal?
Werkkapitaal is het kapitaal dat je onderneming nodig heeft om aan alle dagelijkse verplichtingen te kunnen voldoen. Denk aan:
- je leveranciers betalen
- je voorraad aanvullen
- salarissen overmaken
- machines onderhouden
Met inzicht in je werkkapitaal weet je dus of je aan al deze korte termijnverplichtingen kunt voldoen.
Te laag werkkapitaal → problemen met rekeningen betalen.
Te hoog werkkapitaal → ook niet ideaal, want dan staat er geld “stil”: het levert geen rente op én je kunt het niet investeren in groei.
De kunst is dus: je werkkapitaal in balans houden.
- Leslie
- Content Manager
Effectief managen van werkkapitaal: de 3 pijlers
Om je werkkapitaal te managen zijn er 3 knoppen waar je aan kunt draaien:
- Debiteuren – als klanten standaard te laat betalen, heb jij te weinig cash om je eigen rekeningen te voldoen. Een strikt debiteurenbeleid en korte betaaltermijnen helpen.
- Crediteuren – goede afspraken met leveranciers (bijvoorbeeld langere betalingstermijnen) verbeteren je liquiditeit.
- Voorraad – efficiënt voorraadbeheer is cruciaal! Hoe langer je producten op de plank liggen, hoe langer het duurt voordat er weer geld terugkomt in je kas. Met een ABC-analyse zie je precies welke producten je cashflow maken en welke je misschien sneller kunt afbouwen. Zo houd je je werkkapitaal lekker gezond én blijft er geld vrij voor groei.
Tip: veel ondernemers zien dat een groot deel van hun cash vastzit in producten die nauwelijks omzet opleveren. Met een ABC-analyse maak je dit direct zichtbaar.
- Thomas
- CRM marketeer
Netto werkkapitaal berekenen
Met een werkkapitaalberekening weet je of jouw bedrijf voldoende liquide is op de korte termijn. De berekening laat zien of er meer vlottende activa dan kortlopende schulden zijn. De formule om werkkapitaal op korte termijn te berekenen is als volgt:
Werkkapitaal = vlottende activa – kortlopende schulden
Onder vlottende activa vallen voorraad, debiteuren, liquide middelen (geld op de bank of in kas) en andere kortlopende vorderingen. Kortlopende schulden zijn crediteuren en andere schulden die op je de korte termijn moet aflossen.
Een voorbeeld:
| Activa | Passiva |
| Voorraad: € 1.000 | Crediteuren: € 2.000 |
| Debiteuren: € 2.500 | Overige schulden: € 500 |
| Liquide middelen: € 1.000 |
Het netto werkkapitaal =€4500–€2500=€ 2.000.
Bruto werkkapitaal berekenen
Bruto werkkapitaal laat zien hoeveel kortlopende bezittingen je hebt, nog zonder dat de schulden ervan afgetrokken zijn.
In het voorbeeld hierboven is dat €4.500.
Zo zie je in één oogopslag hoe groot je voorraad, debiteuren en liquide middelen samen zijn. Handig voor een overzicht van je kortlopende bezittingen, maar het zegt nog niet alles over je echte liquiditeit.
Tip: gebruik bruto werkkapitaal om je bezittingen in beeld te krijgen, en kijk naar netto werkkapitaal om te zien hoeveel geld je echt beschikbaar hebt om rekeningen te betalen en je business draaiende te houden.
- Jeroen
- Head of Finance
Werkkapitaal ratio berekenen
Wil je weten hoe gezond de verhouding is tussen je activa en schulden? Dan kun je de werkkapitaalratio berekenen.
Formule werkkapitaalratio:
Werkkapitaalratio = Vlottende activa ÷ Kortlopende schulden
-
Ratio > 1 → je kunt je kortlopende schulden betalen
-
Ratio tussen 1,5 en 2 → vaak een gezonde balans
-
Ratio < 1 → risico op liquiditeitsproblemen
Negatief werkkapitaal: wat nu?
Met een positief werkkapitaal zit je altijd goed. Je weet dan zeker dat je op korte termijn al je schulden kunt voldoen. Maar je zult niet de eerste zijn bij wie het werkkapitaal berekenen een keertje negatief uitvalt.
Dat kan bijvoorbeeld gebeuren als:
- Je klanten betalen je altijd aan het eind van de maand, maar je moet je personeel wel een week eerder uitbetalen.
- Je even krap bij kas zit terwijl je heel graag wilt voldoen aan de gestegen vraag naar een van je producten en extra voorraad moet inkopen.
Je zult dan moeten gaan kijken naar alternatieve mogelijkheden om je werkkapitaal alsnog positief te krijgen.
De werkkapitaal financiering
Gelukkig is er een eenvoudige oplossing voor negatief werkkapitaal. Tijdelijke gaten in je cashflow vul je namelijk heel makkelijk op met een werkkapitaal financiering. Een zakelijk krediet dat ervoor zorgt dat je altijd geld achter de hand hebt op het moment dat je het nodig hebt. Neem je niks op? Dan betaal je ook niks.
Het BridgeFund flexibel zakelijk krediet
Met het BridgeFund flexibel zakelijk krediet heb je altijd een buffer achter de hand – voor je weet maar nooit. Een flexibel zakelijk krediet is al aan te vragen vanaf € 5.000. Aanvragen kan gewoon online, is in 1 dag geregeld en opnemen kan wanneer jij dat wilt. Benieuwd naar de mogelijkheden of direct aanvragen? Lees meer over ons zakelijk krediet of neem contact met ons op voor persoonlijk advies.
