In dit artikel:
- Verschillen tussen kopen, financial lease en operational lease
- Fiscale voordelen bij eigendom van een bedrijfsauto
- Wanneer welke optie past bij jouw bedrijf
Financiering zonder gedoe
- Geen businessplannen of jaarcijfers
- Aangevraagd in 5 min.
- Binnen 1 dag op je rekening
Een bedrijfsauto is meer dan een voertuig dat je van A naar B brengt. Het is je werkplek op wielen, je visitekaartje en je vervoersmiddel voor spullen en afspraken. En ja, soms is het ook de plek waar je je lunch eet omdat de planning weer vol liep. Dus zodra je een (nieuwe) bedrijfsauto nodig hebt, komt de bekende vraag op tafel: kopen of leasen? En belangrijker: wat past bij jouw manier van werken, je cashflow en je fiscale situatie?
Het antwoord is minder simpel dan het lijkt. Kopen geeft vrijheid en fiscale voordelen, maar vraagt een flinke uitgave. Operational lease klinkt als zorgeloos rijden, maar brengt contracten en voorwaarden met zich mee. Financial lease zit daar precies tussenin: je bouwt waarde op en je kunt een zakelijke auto financieren zonder in één keer een groot bedrag neer te leggen.
In dit artikel leggen we de verschillen uit tussen deze leasevormen voor bedrijfsauto’s. We kijken naar praktische zaken zoals restwaarde van een bedrijfsauto, bijtelling bij privégebruik, onderhoud, investeringsaftrek bij auto’s, en wat het betekent om een auto op de balans te zetten. Zo weet je niet alleen welke opties er zijn, maar vooral wat ze in de praktijk betekenen voor jouw bedrijf. Vandaag én over een paar jaar.
Bedrijfsauto kopen: maximale controle en fiscale pluspunten
Een bedrijfsauto kopen betekent dat de auto van jou is. Geen contract, geen inlevermoment en geen gedoe over kilometers of belettering. Je zet de auto op naam van je bedrijf én op de balans. Vanaf dat moment bepaal jij wat er gebeurt. Dat maakt kopen vooral aantrekkelijk voor ondernemers die graag zelf aan het stuur zitten. Letterlijk en financieel. Wel vraagt het kopen van een bedrijfswagen om voldoende liquiditeit, of een vorm van zakelijke autofinanciering zoals financial lease. Daarover later meer.
Je bent direct de eigenaar van de auto
Als eigenaar maak je zelf alle keuzes. Belettering met je logo? Gewoon doen. Een trekhaak monteren? Kan. Zelf je garage kiezen? Ook prima. En als je klaar bent met de auto, verkoop je hem. De restwaarde van de bedrijfsauto is dan voor jou en niet voor een leasemaatschappij.
De fiscale voordelen van een bedrijfsauto kopen
Oké, stel je koopt een bedrijfsauto. Dat is een flinke investering, maar de Belastingdienst doet dan verrassend genoeg niet moeilijk. Sterker nog: je krijgt allerlei fiscale voordelen in de schoot geworpen. En nee, daar hoef je geen belastingadviseur voor te zijn, je moet alleen even weten waar je op kunt rekenen. Zeker als je twijfelt tussen een bedrijfsauto leasen of kopen, zijn deze voordelen stap één in de vergelijking.
1. Afschrijven: elk jaar belasting besparen
Wanneer je een auto koopt voor je bedrijf, mag je die niet in één keer volledig als kosten opvoeren. De Belastingdienst zegt: “Ho, rustig aan, dit ding gaat wel een paar jaar mee.” En dus schrijf je elk jaar een stukje van de waarde af. Dat noemen we afschrijven.
De standaardregel is: vijf jaar afschrijving, waarbij je elk jaar 20% van de aanschafwaarde (exclusief btw) van je winst mag aftrekken. Heb je een bus van €25.000 gekocht? Dan trek je jaarlijks €5.000 af van je winst. Minder winst = minder belasting. Lekker.
Let op: je mag pas afschrijven vanaf het moment dat je de auto daadwerkelijk gebruikt. Dus zet ‘m niet alleen op de balans, maar ook op de weg.
2. Investeringsaftrek (KIA): extra korting op je winst
Bij de afweging leasen versus kopen van een bedrijfswagen is dit er eentje die zwaar meetelt. Heb je meer dan ongeveer €2.600 per jaar geïnvesteerd in bedrijfsmiddelen (zoals een auto)? Dan kom je mogelijk in aanmerking voor de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA). Dit is extra korting op je winst – een soort ondernemersbonus voor wie investeert in de groei van zijn zaak.
Hoeveel die aftrek precies is, hangt af van het totale bedrag dat je investeert. Maar reken op een percentage tussen de 28% en 3%, met de hoogste aftrek bij investeringen tussen de €2.600 en €63.000 (2024-richtlijn, check altijd de Belastingdienst voor de actuele cijfers). Je betaalt dus niet alleen minder winstbelasting omdat je afschrijft, maar óók omdat je überhaupt hebt geïnvesteerd. Dubbele meevaller dus. Hiermee zie je meteen het verschil met veel leasevormen, want bij operational lease verdwijnen dit soort fiscale voordelen richting de leasemaatschappij.
3. Btw terugvragen: die 21% is (meestal) niet voor jou
Heb je ooit een bestelbus bekeken van €35.000? Dan weet je: daar zit ruim €6.000 btw bovenop. Maar als je btw-plichtig bent (en dat zijn de meeste ondernemers), dan mag je die gewoon terugvragen.
En dat geldt niet alleen voor de aanschaf-btw, maar ook voor:
- Btw op onderhoud en reparaties
- Btw op brandstof (mits de tankbonnetjes goed zijn opgeslagen)
- Btw op accessoires die je erbij koopt (denk aan imperiaal, trekhaak of navigatie)
Het is even administreren, bonnetjes bewaren en kilometers bijhouden, maar het is geld dat je anders laat liggen. Dit is meteen ook waarom veel ondernemers kiezen om een zakelijke auto te financieren via bijvoorbeeld financial lease: je profiteert dan alsnog van btw-teruggave en fiscale voordelen, terwijl je niet in één keer hoeft af te rekenen.
4. Kosten aftrekken: alles wat rijdt en draait op je bedrijf
Als de auto zakelijk is, mag je bijna alle gerelateerde kosten opvoeren:
- Brandstof
- Wegenbelasting
- Verzekeringen
- Onderhoud
- Parkeerkosten
- Autowasbeurten (ja, ook die)
Zolang de kosten zakelijk zijn, mag je ze opvoeren. Dat maakt kopen fiscaal aantrekkelijk, want bij veel leasevormen worden deze kosten gebundeld in het maandbedrag. Bij kopen of financial lease met fiscale voordelen blijven ze gewoon van jou.
Let op: gebruik je de auto ook privé en rijd je meer dan 500 kilometer privé per jaar, dan krijg je te maken met bijtelling voor de bedrijfsauto bij privégebruik. De Belastingdienst rekent dan een percentage van de cataloguswaarde als extra inkomen. Dat doet soms pijn, maar er bestaan slimme oplossingen, zoals een kilometerregistratie of een youngtimer. Daarover later meer.
Restwaarde: het geld dat je niet kwijtraakt
Een belangrijk voordeel bij de afweging bedrijfsauto leasen of kopen zit in de restwaarde. Kies je voor kopen, dan is de auto jouw bezit. Je bouwt dus waarde op. Na vijf jaar kun je de wagen verkopen, inruilen of overdragen aan je partner die al jaren een oogje heeft op je werkbus.
Die restwaarde kan zomaar enkele duizenden euro’s zijn. Geld dat je kunt herinvesteren in je bedrijf of in je volgende auto. Bij kopen blijft die waarde bij jou. Bij operational lease niet.
En ja, je moet het wel kunnen betalen
Klinkt allemaal aantrekkelijk hè, die fiscale voordelen, die vrijheid, die restwaarde. Maar bij de keuze leasen vs kopen van een bedrijfswagen hoort ook een realiteitscheck: je moet het wel kunnen én willen betalen.
Een degelijke bedrijfswagen kost al snel tussen de €20.000 en €60.000. Dat trek je niet zomaar uit een laatje. En áls je dat bedrag op je rekening hebt staan, is het de vraag of je het überhaupt wilt vastleggen in een auto. Want zodra je het investeert, zit het vast en kun je het niet meer inzetten voor voorraad, personeel of marketing.
Daarom kijken veel ondernemers naar alternatieven om een zakelijke auto te financieren, zoals financial lease. Je profiteert van de fiscale voordelen van eigendom, maar spreidt de investering. Daar komen we zo op terug.
Operational lease: je huurt een auto, de leasemaatschappij regelt de rest
Bij operational lease hoef je zelf bijna nergens aan te denken. Je kiest een bedrijfsauto, tekent een contract en vervolgens regelt de leasemaatschappij het onderhoud, de verzekering, de belasting en vaak zelfs vervangend vervoer. Jij betaalt één vast bedrag per maand en kunt door. Dat is meteen het belangrijkste voordeel van operational lease: voorspelbaarheid en gemak.
Voor ondernemers die geen grote investering willen doen en van overzichtelijke maandlasten houden, klinkt dat ideaal. Maar gemak heeft een prijs. En die zit niet alleen in het maandbedrag.
Wat zijn de voordelen?
- Geen grote investering vooraf. Een bedrijfsauto leasen via operational lease is financieel laagdrempelig. Je hoeft geen groot bedrag in één keer neer te leggen en je hoeft ook geen zakelijke autofinanciering te regelen.
- Vaste maandlasten. Onderhoud, verzekering, belasting en banden zitten in het maandbedrag. Dat voorkomt verrassingen aan de balie van de garage.
- Je rijdt modern spul. Contracten duren vaak drie tot vijf jaar, waardoor je meestal in een relatief nieuwe bedrijfsauto rijdt. Handig als je representatief wilt overkomen bij klanten.
Maar de nadelen?
- Je bouwt geen eigendom op. De auto wordt nooit van jou. Aan het einde lever je hem in en is er geen restwaarde van de bedrijfsauto waar jij van profiteert. Niet ideaal als je de auto lang wilt aanhouden.
- Contractuele beperkingen. Operational lease lijkt op huren. En bij huren horen regels. Denk aan: kilometerlimieten, boetes bij vroegtijdig stoppen, eisen voor schade en slijtage en afspraken over inleveren. Op papier logisch, maar in de praktijk soms frustrerend als je agenda of bedrijfsmodel verandert.
- Geen fiscale snoepjes. Bij operational lease blijven fiscale voordelen zoals afschrijving of aftrek via de investeringsaftrek op auto’s liggen bij de leasemaatschappij. Jij gebruikt de auto, zij krijgen de voordelen.
- Bijtelling bij privégebruik. Rijd je meer dan 500 kilometer privé per jaar met je leaseauto, dan krijg je te maken met bijtelling voor de bedrijfsauto bij privégebruik. Omdat het vaak gaat om auto’s met een hogere cataloguswaarde, kan dat netto duurder uitpakken dan je denkt.
Eindoordeel?
Bij de afweging tussen bedrijfsauto kopen of leasen lijkt operational lease op het eerste gezicht aantrekkelijk door het gemak. Maar die voorspelbaarheid kost je wel wat – letterlijk. Over een periode van meerdere jaren betaal je vaak (veel) meer dan wanneer je zou kopen of financial leasen. Je betaalt voor comfort, niet voor eigendom. Zeker als je de auto wél zakelijk gebruikt, maar weinig kilometers maakt of hem lang wil aanhouden, is kopen of financial leasen financieel vaak slimmer.
Financial lease: kopen in termijnen, mét fiscaal voordeel
Bij financial lease kies je een bedrijfsauto uit, de leasemaatschappij betaalt hem aan de dealer en jij lost dat bedrag in termijnen af. Je kunt het vergelijken met een hypotheek op wielen: je rijdt al in de auto terwijl je betaalt. Het belangrijkste verschil met operational lease is dat je bij financial lease economisch eigenaar wordt. Dat betekent dat je de auto op je balans zet, je afschrijft en profiteert van fiscale voordelen.
Financial lease is daarom interessant voor ondernemers die twijfelen over bedrijfsauto leasen of kopen, maar geen zin of ruimte hebben om in één keer een groot bedrag over te maken.
Wat zijn de voordelen?
- Je bouwt eigendom op. Vanaf de start ben jij economisch eigenaar. Zodra de laatste betaling gedaan is, ben je ook juridisch eigenaar. De restwaarde van de bedrijfsauto is dan van jou. Daarmee onderscheidt financial lease zich van operational lease, waar je de auto uiteindelijk weer inlevert.
- Fiscale voordelen door eigendom. Omdat de auto van jou is, heb je recht op: afschrijving, kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) als je boven de drempel zit, renteaftrek op de lease en btw-teruggave (op aanschaf, onderhoud, brandstof, accessoires), Dit zijn dezelfde fiscale voordelen als bij kopen, en dus een belangrijk argument in de vergelijking leasen versus kopen van een bedrijfswagen. Voor ondernemers betekent dat vaak een lagere belastingdruk én meer inzicht in de waarde op lange termijn.
- Je spreidt de investering. Een bedrijfswagen kost al snel tussen de twintig- en zestigduizend euro. Via financial lease kun je deze zakelijke auto financieren zonder je cashflow leeg te trekken. Jij houdt je geld beschikbaar voor voorraad, personeel of marketing, terwijl je tóch in eigendom rijdt.
- Volledige vrijheid over onderhoud en gebruik. Jij bepaalt waar je de auto laat onderhouden, of je belettering plaatst en welke accessoires erbij komen. Dat klinkt onbelangrijk, maar ondernemers die ooit met contractuele beperkingen bij operational lease te maken kregen, weten beter.
En de nadelen?
- Je hebt een maandelijkse verplichting. Het bedrag moet elke maand worden betaald. Dat is logisch, maar als je omzet sterk fluctueert, moet je dit meenemen in je liquiditeitsplanning.
- Onderhoud en verzekering zijn voor jou. In tegenstelling tot operational lease regel jij alles zelf. Voor veel ondernemers geen probleem, want de kosten zijn voorspelbaar en aftrekbaar, maar het is goed om te weten.
- Je kunt de auto niet direct verkopen. Omdat de auto dient als onderpand, kun je hem niet zomaar tussentijds verkopen zonder toestemming of aflossing.
Voor ondernemers die bij het maken van de keuze bedrijfsauto kopen of leasen neigen naar kopen, maar de aanschaf niet in één keer willen of kunnen doen. Je profiteert van de fiscale voordelen en bouwt waarde op, terwijl je de investering verspreidt over meerdere jaren.
Voor wie is financial lease ideaal?
Financial lease is ideaal voor ondernemers die:
- Wél willen investeren, maar niet in één keer.
- De fiscale voordelen willen meepakken.
- Graag vrijheid houden over wat ze met hun auto doen.
- Willen dat hun maandlasten bijdragen aan iets dat van henzelf wordt.
Vooral starters, zzp’ers en mkb’ers kiezen hier vaak voor, omdat ze dan wél kunnen groeien zonder hun buffers meteen op te maken. En ja: bij BridgeFund helpen we je daar natuurlijk graag bij. Denk aan het voorfinancieren van de btw, zodat je daar niet op hoeft te wachten.
Dan heb je nog de youngtimer-kaart
Naast kopen en leasen is er nog een interessante optie voor ondernemers die slim willen rijden: de youngtimer. Een youngtimer is een zakelijke auto van vijftien jaar of ouder. En ja, dat klinkt bejaard, maar sommige modellen (denk aan Volvo V70, Audi A6 of Mercedes E-klasse) rijden nog steeds als een trein en ogen representatief bij klanten.
Het grote voordeel van een youngtimer is de lage bijtelling voor privégebruik. Waar je bij nieuwe bedrijfsauto’s bijtelling betaalt over de cataloguswaarde, betaal je bij youngtimers 35% bijtelling over de dagwaarde. Daardoor kan het netto honderden euro’s per maand schelen.
Wat maakt youngtimers zo aantrekkelijk?
- De bijtelling wordt niet berekend over de nieuwwaarde, maar over de dagwaarde
- Je betaalt daardoor vaak honderden euro’s per maand mínder aan belasting
- Veel youngtimers zijn luxe en comfortabel, maar kosten een fractie van wat ze ooit deden
Vergelijken: kopen vs leasen vs youngtimer
| Kenmerk | Kopen | Financial lease | Operational lease |
| Eigendom | Direct | Na aflossing | Nooit |
| Investeringsaftrek | Ja | Ja | Nee |
| Btw-teruggave | Ja | Ja (behalve op rente) | Alleen op maandbedrag |
| Maandlasten | Geen | Gemiddeld | Hoog |
| Flexibiliteit | Hoog | Beperkt | Beperkt |
| Bijtelling (bij >500 km privé) | Ja, afhankelijk van type auto | Ja, afhankelijk van type auto | Ja, vaak hoog door cataloguswaarde |
| Restwaarde voor jou | Ja | Ja | Nee |
Let op de financiële valkuilen
Of je nou voor kopen, financial lease of operational lease gaat: er zijn een paar financiële valkuilen waar veel ondernemers – zelfs de doorgewinterde types – onbedoeld in trappen. Zonde, want met een beetje inzicht (en een rekenmachine) kun je jezelf een hoop geld en kopzorgen besparen. Hier komen de klassiekers:
1. Je kijkt alleen naar maandlasten
Begrijpelijk hoor. Die €399 per maand klinkt een stuk vriendelijker dan een koopprijs van €30.000 ineens. Maar wat je maandelijks betaalt, is slechts een deel van het verhaal. Kijk ook naar:
- Wat je na afloop nog overhoudt (restwaarde)
- Wat je kwijt bent aan rente, bijtelling en extra services
- Hoeveel je had kunnen besparen of verdienen als je dat geld anders had ingezet
Want €399 per maand lijkt prima… tot je na vier jaar merkt dat je in totaal €19.000 hebt betaald voor een auto die je niet eens mag houden.
2. Je denkt dat leasen altijd goedkoper is
Dat is een hardnekkige misvatting. Lease voelt goedkoper, omdat je de kosten spreidt en geen grote investering hoeft te doen. Maar op de lange termijn is kopen vaak voordeliger – vooral als je:
- De auto lang wilt houden
- Fiscale voordelen meeneemt
- Slim koopt (bijvoorbeeld een youngtimer of occasion)
- De restwaarde benut
Met name bij operational lease betaal je voor gemak. En dat gemak kan ongemerkt behoorlijk wat extra euro’s kosten. Vooral als je al die extra services eigenlijk niet echt nodig hebt.
3. Je vergeet de fiscale voordelen
Een auto zakelijk kopen of financial leasen levert je op fiscaal vlak nogal wat op. Denk aan:
- Investeringsaftrek (zoals de KIA)
- Afschrijving
- Btw-teruggave op aanschaf, onderhoud én brandstof
- Renteaftrek bij financial lease
Deze voordelen zie je niet direct op je bankrekening, maar voel je wel bij de belastingaangifte. En dat kan zomaar duizenden euro’s per jaar schelen. Volgens de Belastingdienst kan de investeringsaftrek oplopen tot ruim 28% van je investering. Dus ja, zonde om die aan je neus voorbij te laten gaan.
4. Je onderschat de bijtelling
Gebruik je je bedrijfsauto ook privé – en rij je jaarlijks meer dan 500 kilometer privé – dan krijg je te maken met bijtelling. En die kan aardig aantikken, zeker als:
- De auto een hoge cataloguswaarde heeft
- Je gekozen hebt voor een luxe uitvoering
- Het bijtellingspercentage 22% is (zoals bij de meeste auto’s)
Op een auto van €40.000 betekent dat ruim €7000 aan bijtelling – wat netto kan neerkomen op honderden euro’s per maand extra belasting. Autootje rijden wordt dan ineens een stuk minder aantrekkelijk.
Let op: bij youngtimers (15 jaar of ouder) wordt de bijtelling berekend over de dagwaarde, niet de nieuwwaarde. En bij elektrische auto’s geldt vaak een lager bijtellingspercentage. Twee slimme alternatieven als je graag zakelijk én privé rijdt, zonder de fiscus vet te spekken.
Kortom: laat je niet alleen leiden door het maandbedrag of de foldervoordelen. Kijk naar het hele plaatje. De looptijd, fiscale ruimte, bijtelling, restwaarde én jouw manier van rijden. Want een auto mag dan vier wielen en een stuur hebben – de financiële impact draait om veel meer dan dat.
Zakelijke auto financieren zonder gedoe
Een bedrijfsauto leasen of kopen draait niet om goed of fout, maar om wat financieel slim is voor jouw situatie. Kopen en financial lease zijn interessant als je fiscale voordelen wilt benutten, restwaarde belangrijk vindt en de auto langer houdt. Financial lease biedt daarbij de extra ruimte om te investeren zonder je liquiditeit onder druk te zetten, terwijl de auto op je balans staat. Operational lease is vooral handig als je gemak en voorspelbare maandlasten boven eigendom verkiest, maar je levert fiscale voordelen en restwaarde in en zit aan contracten vast.
De juiste keuze hangt vooral af van hoe jij rijdt, wat je cashflow toelaat en hoeveel waarde je hecht aan eigendom. Kijk dus niet alleen naar het maandbedrag, maar naar het totale plaatje: bijtelling, btw-teruggave, investeringsaftrek, restwaarde en flexibiliteit in de komende jaren. En als je je bedrijfsauto liever financiert zonder je liquiditeit te belasten, kan een zakelijke lening een slimme optie zijn. Je weet bij wie je dan kunt aankloppen, hè?
Financiering, maar dan simpel
Doe vrijblijvend een aanvraag en ervaar het zelf.