Wat is werkkapitaal? Berekenen, verbeteren en financieren uitgelegd

Werkkapitaal laat zien of je bedrijf gewoon kan blijven draaien zonder dat je hoeft te schuiven met rekeningen. Wat betekent dat concreet, hoe bereken je het en wanneer moet je opletten? We leggen het je stap voor stap uit.

Wat is werkkapitaal?

Werkkapitaal is het verschil tussen wat je op korte termijn in huis hebt en wat je binnenkort moet betalen. Het is het geld dat beschikbaar is tussen wat je binnenkort ontvangt en wat je binnenkort moet betalen. Denk aan leveranciers betalen, voorraad aanvullen en salarissen overmaken, zonder dat je meteen in de knel komt. Simpel gezegd: kun je betalen zonder te puzzelen?

Zie het als de buffer tussen winst op papier en geld op je rekening.

Te laag werkkapitaal → problemen met rekeningen betalen.
Te hoog werkkapitaal → ook niet ideaal, dan ligt er geld niets te doen: het levert geen rente op én je kunt het niet investeren in groei.

Een belangrijk onderdeel hiervan is het netto werkkapitaal. Wil je daar dieper induiken, dan leggen we op de begrippenpagina precies uit wat netto werkkapitaal is en hoe je het berekent.

Effectief managen van werkkapitaal: de 3 pijlers

Je werkkapitaal wordt bepaald door drie dingen:

1. Debiteuren – hoe later klanten betalen, hoe krapper jij zit. Een strikt debiteurenbeleid en korte betaaltermijnen helpen.
2. Crediteuren – goede afspraken met leveranciers (bijvoorbeeld langere betalingstermijnen) verbeteren je liquiditeit.
3. Voorraad – efficiënt voorraadbeheer is cruciaal. Hoe langer je producten op de plank liggen, hoe langer het duurt voordat er weer geld terugkomt in je kas. Met een ABC-analyse zie je precies welke producten je cashflow maken en welke je misschien sneller kunt afbouwen. Zo houd je je werkkapitaal lekker gezond én blijft er geld vrij voor groei.

Netto werkkapitaal berekenen

Met de berekening zie je meteen of je structureel krap zit of alleen soms. De berekening laat zien of er meer vlottende activa dan kortlopende schulden zijn. De berekening is simpel:

Werkkapitaal = vlottende activa – kortlopende schulden

Alles wat binnenkort geld wordt minus alles wat binnenkort geld kost. Kortlopende schulden zijn crediteuren en andere schulden die op je de korte termijn moet aflossen.

Een voorbeeld:

Het netto werkkapitaal =€4500–€2500=€ 2.000.

Bruto werkkapitaal berekenen

Bruto werkkapitaal laat zien hoeveel kortlopende bezittingen je hebt, nog zonder dat de schulden ervan afgetrokken zijn.

In het voorbeeld hierboven is dat €4.500.

Zo zie je in één oogopslag hoeveel geld er vastzit in je voorraad, openstaande facturen en bankrekening, nog zonder naar je schulden te kijken. Handig voor een overzicht van je kortlopende bezittingen, maar het zegt nog niet alles over je echte liquiditeit.

Negatief werkkapitaal: wat nu?

Met een positief werkkapitaal zit je altijd goed. Je weet dan zeker dat je op korte termijn al je schulden kunt voldoen. Maar je zult niet de eerste zijn bij wie het werkkapitaal berekenen een keertje negatief uitvalt.

Dat kan bijvoorbeeld gebeuren als:

• Je klanten betalen je altijd aan het eind van de maand, maar je moet je personeel wel een week eerder uitbetalen.
• Je even krap bij kas zit terwijl je heel graag wilt voldoen aan de gestegen vraag naar een van je producten en extra voorraad moet inkopen.

Dat is geen ramp, maar wel een signaal. Tijd om te kijken waar je geld blijft hangen en welke knoppen je kunt bijstellen om weer lucht te krijgen.

Wanneer ondernemers financiële ruimte gebruiken

Negatief werkkapitaal betekent niet meteen dat het misgaat. Soms heb je gewoon tijdelijk wat extra speelruimte nodig. Soms los je dit intern op, soms met extra financieringsruimte. Met een flexibel zakelijk krediet, heb je geld achter de hand voor drukke of krappe momenten en betaal je alleen als je het echt gebruikt.

Het BridgeFund flexibel zakelijk krediet

Met het BridgeFund flexibel zakelijk krediet heb je altijd een buffer achter de hand – voor je weet maar nooit. Een flexibel zakelijk krediet is al aan te vragen vanaf € 5.000. Aanvragen kan gewoon online, is in 1 dag geregeld en opnemen kan wanneer jij dat wilt. Benieuwd naar de mogelijkheden of direct aanvragen? Lees meer over ons zakelijk krediet of neem contact met ons op voor persoonlijk advies.