Geld overmaken van een zakelijke rekening naar privé en andersom: zo zit het

Het antwoord hangt af van je rechtsvorm. Bij een eenmanszaak heb je meestal meer vrijheid dan bij een bv. Toch is het in alle gevallen belangrijk om het goed te verwerken in je administratie. In dit artikel leggen we uit hoe het werkt, waar je op moet letten en hoe je voorkomt dat je boekhouder spontaan grijze haren krijgt.

Welke rechtsvorm je ook hebt: zorg ervoor dat je zakelijke en privé-uitgaven goed vastlegt. Dat voorkomt verwarring in je administratie en scheelt vaak een hoop vragen achteraf.

• Jeroen
• Head of Finance

Geld van zakelijke rekening naar privé bij een eenmanszaak

Heb je een eenmanszaak? Dan is geld van je zakelijke rekening naar privé overmaken meestal heel eenvoudig. Juridisch gezien zijn jij en je onderneming namelijk dezelfde persoon. Er is dus geen sprake van salaris of dividend zoals bij een bv.

Maak je geld over van je zakelijke rekening naar je privérekening? Dan heet dat een privé-opname. In je administratie boek je dit als een onttrekking van je eigen vermogen. Het heeft geen invloed op je winst en je betaalt er niet opnieuw belasting over. Die belasting betaal je namelijk over de winst van je onderneming, niet over het moment waarop je het geld naar jezelf overmaakt.

Voorbeeld van een privé-opname

Stel: je eenmanszaak heeft € 5.000 op de zakelijke rekening staan en je maakt € 1.500 over naar privé om je hypotheek, boodschappen of die veel te dure vakantie te betalen. Dan boek je dit als een privé-opname van € 1.500. Je winst blijft precies hetzelfde. Alleen het saldo op je zakelijke rekening wordt lager.

Wist je dat… een zakelijke rekening voor een eenmanszaak niet verplicht is? Toch kiezen veel ondernemers ervoor om een zakelijke rekening te openen. Dat maakt je administratie overzichtelijker én voorkomt verrassingen tijdens de belastingaangifte. Bovendien staan veel banken zakelijk gebruik van een privérekening niet toe. Een zakelijke rekening is dus vaak niet verplicht volgens de wet, maar in de praktijk wel de verstandigste keuze.

• Leslie
• Content Manager

Hoeveel geld mag je opnemen uit een eenmanszaak?

In principe bepaal je dat zelf. Zolang er voldoende geld op de rekening staat, kun je geld van je zakelijke rekening naar privé overmaken wanneer je wilt. Dat betekent overigens niet dat het altijd verstandig is.

Sommige ondernemers zien een goed gevulde zakelijke rekening en denken: mooi, geld zat. Totdat de btw-aangifte, inkomstenbelasting of een grote inkoopfactuur om de hoek komt kijken. Het gevolg: een zakelijke rekening die sneller leegloopt dan een zak chips op vrijdagavond.

Probeer daarom altijd voldoende financiële ruimte over te houden voor belastingen, vaste lasten en onverwachte kosten.

Zakelijke rekening en privérekening gescheiden houden

Ook al ben je bij een eenmanszaak niet verplicht om een zakelijke rekening te hebben, het is wel sterk aan te raden. Als zakelijke en privé-uitgaven door elkaar lopen, wordt je administratie al snel een speurtocht waar zelfs Sherlock Holmes hoofdpijn van zou krijgen. Door een aparte zakelijke rekening te gebruiken, houd je overzicht en zie je sneller hoe je onderneming er financieel voor staat.

Privé geld storten op een zakelijke rekening

Het omgekeerde komt minstens zo vaak voor. Je onderneming heeft tijdelijk wat extra financiële ruimte nodig en je besluit privé geld te storten op je zakelijke rekening. Dat mag. Sterker nog: veel ondernemers doen dit, vooral in de opstartfase van hun bedrijf of wanneer ze een investering willen doen. Hoe je dit verwerkt in je administratie hangt af van de situatie.

Privé geld storten op een zakelijke rekening bij een eenmanszaak

Heb je een eenmanszaak? Dan wordt een storting vanuit privé meestal gezien als een privéstorting.

Stel dat je € 2.000 vanaf je privérekening overmaakt naar je zakelijke rekening om een nieuwe laptop aan te schaffen of een rustige periode te overbruggen. Dan boek je dit als een storting van eigen vermogen. Net als een privé-opname heeft dit geen invloed op je winst. Je verplaatst simpelweg geld van de ene broekzak naar de andere, al klinkt dat in een boekhoudpakket meestal iets minder gezellig.

Privé geld lenen aan een eenmanszaak

Strikt genomen is geld en vermogen bij een eenmanszaak van dezelfde eigenaar. Daarom wordt een storting meestal verwerkt als een privéstorting en niet als een lening. In de praktijk gebruiken ondernemers soms de term ‘privé geld lenen aan een eenmanszaak’. Administratief is een privéstorting echter vaak de meest logische oplossing.

Wanneer kan een privéstorting handig zijn?

Een privéstorting kan bijvoorbeeld helpen wanneer je:

• een investering wilt doen;
• voorraad wilt inkopen;
• een rustige periode wilt overbruggen;
• voldoende saldo wilt houden voor belastingen of vaste lasten.

Een privéstorting kan prima werken als tijdelijke oplossing. Moet je steeds opnieuw privé geld in je onderneming stoppen? Dan is de kans groot dat er meer speelt dan alleen een tijdelijk tekort. Kijk eens naar je omzet, prijzen of kosten en zoek uit waar het geld blijft. Want hoe lief je ook bent voor je onderneming, uiteindelijk moet zij haar eigen boontjes leren doppen.

Zie je dat je regelmatig privé geld moet storten op je zakelijke rekening? Dan kan het slim zijn om niet alleen naar je saldo te kijken, maar ook naar je cashflow. Soms zit het probleem niet in je omzet, maar in het moment waarop geld binnenkomt en uitgaat.

• Madou
• Credit Risk Analyst

Zakelijke aankoop privé betaald: wat nu?

Je staat in de bouwmarkt, elektronicazaak of groothandel, rekent af en komt er later achter dat je per ongeluk je privépas hebt gebruikt. Geen paniek. Je bent niet de eerste ondernemer die een zakelijke aankoop privé heeft betaald. Zolang het daadwerkelijk om een zakelijke uitgave gaat, kun je dit gewoon verwerken in je administratie.

Kan ik een privé betaalde zakelijke aankoop terugbetalen?

Ja. Heb je een zakelijke aankoop privé betaald? Dan kun je het bedrag meestal vanuit je zakelijke rekening aan jezelf terugbetalen. Voorwaarde is wel dat je kunt aantonen dat de uitgave zakelijk was. Bewaar daarom altijd de factuur of bon en zorg dat daarop duidelijk staat wat er is aangeschaft.

Hoe verwerk je een privé betaalde zakelijke aankoop?

Stel dat je privé een zakelijke laptop van € 1.200 hebt betaald. In je administratie verwerk je de laptop als zakelijke kosten of investering. Het betaalde bedrag boek je vervolgens als een privéstorting of als een schuld van de onderneming aan jou. Betaalt de onderneming het bedrag later terug? Dan verwerk je dat als een terugbetaling van de eerder voorgeschoten kosten.

Andersom: een privé-aankoop zakelijk betaald

Dit gebeurt misschien nog wel vaker. Je rekent snel iets af met je zakelijke pas en komt later tot de ontdekking dat het eigenlijk een privé-uitgave was. Bijvoorbeeld een boodschappenbon, een streamingabonnement of die ene bestelling waarvan je jezelf had wijsgemaakt dat het ‘voor kantoor’ was. In dat geval mag je de kosten niet als zakelijke kosten opvoeren. Je verwerkt de betaling als een privé-opname uit de onderneming.

Twijfel je of een uitgave zakelijk of privé is? Stel jezelf de vraag: zou je deze aankoop ook hebben gedaan als je geen onderneming had gehad? Is het antwoord ja, dan is de kans groot dat het om een privé-uitgave gaat.

• Daniëlle
• Credit Risk Analyst

Maak er geen gewoonte van

Een keer een zakelijke aankoop privé betalen of andersom is meestal geen probleem. Maar als zakelijke en privé-uitgaven structureel door elkaar lopen, wordt je administratie onnodig ingewikkeld. En hoe ingewikkelder je administratie, hoe groter de kans dat jij, je boekhouder en de Belastingdienst op een gegeven moment dezelfde vraag stellen: “Waarom staat deze uitgave hier eigenlijk?”

Geld uit een bv naar privé halen

Heb je een bv? Dan werkt het anders dan bij een eenmanszaak. Een bv is namelijk een aparte rechtspersoon. Het geld op de zakelijke rekening van de bv is dus niet automatisch jouw geld. Je kunt niet zomaar geld van de zakelijke rekening naar privé overmaken en het daarbij laten. Doe je dat wel, dan kan dat fiscale gevolgen hebben of vragen opleveren van je accountant of de Belastingdienst.

Wil je geld uit een bv naar privé halen? Dan zijn er grofweg drie mogelijkheden: salaris, dividend of een lening.

Salaris uitkeren vanuit je bv

Ben je directeur-grootaandeelhouder (DGA)? Dan moet je meestal een gebruikelijk loon ontvangen vanuit de bv. Over dit salaris betaal je inkomstenbelasting en premies, net als werknemers in loondienst. Het grote voordeel is dat de regels helder zijn en dat je achteraf niet hoeft uit te leggen waarom er ineens geld van de bv naar privé is verdwenen. Het nadeel? De Belastingdienst wil ook graag een stukje van de taart.

Dividend uitkeren

Maakt je bv winst? Dan kun je een deel van die winst aan jezelf uitkeren als dividend. Wel moet de bv financieel gezond genoeg blijven om rekeningen, belastingen en andere verplichtingen te kunnen betalen. Daarnaast betaal je belasting over dividend. Dividend wordt daarom vaak gebruikt om winst uit de onderneming naar privé over te hevelen nadat er al salaris is uitgekeerd.

Geld lenen van je bv

In sommige situaties kun je geld lenen van je eigen bv. Dat moet dan wel een zakelijke vastgelegde lening zijn tussen jou en je bv. Denk aan duidelijke afspraken over het bedrag, de looptijd en eventuele rente. Het is dus niet de bedoeling om zomaar geld over te maken en later wel te bedenken wat de bedoeling was. Sinds de invoering van de Wet excessief lenen kijkt de Belastingdienst bovendien scherper naar hoge schulden van aandeelhouders aan hun eigen bv.

Wat is de slimste manier om geld uit een bv naar privé te halen?

Dat hangt af van je situatie. Salaris is vaak de basis. Dividend kan aantrekkelijk zijn wanneer de bv winst maakt. Soms kan een lening handig zijn. Zorg dan wel dat je de afspraken goed vastlegt, bijvoorbeeld over de rente, looptijd en terugbetaling.

Weet je niet zeker welke optie het beste past bij jouw situatie? Dan is het slim om even te sparren met je boekhouder of accountant. Dat kost meestal minder dan achteraf ontdekken dat je creatieve administratie ook door de Belastingdienst is opgevallen.

Veelgemaakte fouten bij geld overmaken tussen zakelijk en privé

Geld overmaken tussen je zakelijke rekening en privérekening is meestal niet ingewikkeld. Toch gaat het in de praktijk regelmatig mis. Vaak niet uit kwade wil, maar omdat ondernemers belangrijkere dingen te doen hebben dan hun administratie bewonderen.

Zakelijke en privé-uitgaven door elkaar halen

Een privé aankoop zakelijk betalen of andersom gebeurt bijna iedere ondernemer weleens. Dat is meestal geen probleem, zolang je het goed verwerkt in je administratie. Wordt het een gewoonte? Dan raak je al snel het overzicht kwijt en wordt het lastiger om te zien hoe je bedrijf er financieel voor staat.

Vergeten om privé-opnames en privéstortingen vast te leggen

Bij een eenmanszaak zijn privé-opnames en privéstortingen heel normaal. Toch worden ze regelmatig vergeten in de boekhouding. Daardoor kunnen verschillen ontstaan tussen je administratie en je bankrekening. Een handige gewoonte is om na het verwerken van je boekhouding even te controleren of het banksaldo overeenkomt met het saldo in je administratie. Klopt er iets niet? Dan hoef je meestal alleen de boekingen van die dag na te lopen, in plaats van weken terug te zoeken.

Te veel geld uit de onderneming halen

Er staat geld op de zakelijke rekening, dus je maakt een bedrag over naar privé. Logisch. Totdat een paar weken later de btw-aangifte, belastingaanslag of leveranciersfactuur binnenkomt. Niet al het geld op je zakelijke rekening is vrij besteedbaar. Houd daarom altijd rekening met toekomstige verplichtingen en zorg voor voldoende financiële buffer.

Houd je zakelijke rekening niet alleen in de gaten voor wat er vandaag op staat, maar ook voor wat er volgende maand afgaat. Dat voorkomt dat je geld naar privé overmaakt dat eigenlijk al een bestemming had.

• Susan
• CFO

Structurele tekorten oplossen met privéstortingen

Af en toe privé geld storten op een zakelijke rekening is heel normaal. Zeker tijdens de opstartfase of bij een investering. Maar als je maand na maand privé geld moet bijleggen om je bedrijf draaiende te houden, is er mogelijk meer aan de hand. Kijk dan kritisch naar je omzet, marges, kosten of prijsstelling. Een pleister werkt prima op een schaafwond. Op een structureel probleem meestal iets minder.

Geen onderscheid maken tussen een eenmanszaak en een bv

Wat bij een eenmanszaak prima kan, mag bij een bv niet altijd zomaar. Veel ondernemers stappen over van een eenmanszaak naar een bv en nemen oude gewoontes mee. Dat kan voor vervelende verrassingen zorgen. Controleer daarom altijd welke regels gelden voor jouw rechtsvorm.

Conclusie: geld overmaken tussen zakelijk en privé

Of je nu geld van je zakelijke rekening naar privé wilt overmaken of juist privé geld wilt storten op je zakelijke rekening: in veel gevallen is dat gewoon mogelijk. Hoe je dit verwerkt, hangt vooral af van je rechtsvorm. Bij een eenmanszaak werk je meestal met privé-opnames en privéstortingen. Heb je een bv? Dan gelden andere regels en komt geld naar privé vaak via salaris, dividend of een lening.

Probeer zakelijke en privé-uitgaven zoveel mogelijk uit elkaar te houden. Dat scheelt een hoop uitzoekwerk als je administratie moet bijwerken of je boekhouder vragen gaat stellen.

Heb je tijdelijk extra financiële ruimte nodig voor je onderneming? Dan kan een zakelijke financiering soms een betere oplossing zijn dan steeds privé geld bijleggen. Zo houd je je privébuffer intact én geef je je bedrijf ruimte om door te groeien.